Сверхнормативные суточные в 2-НДФЛ

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: В августе выданы командировочные. 31.08.

  А каким числом утвержден авансовый отчет?
• Александр Погребс, 
  12.08 выданы денежные средства на командировку. Авансовый отчет утвержден 26.08. Расчет по сверхнормативным суточным предоставляется в конце месяца вместе с зарплатой.
• Цитата: 12.08 выданы денежные средства на командировку. Авансовый отчет утвержден 26.08. Расчет по сверхнормативным суточным предоставляется в конце месяца вместе с зарплатой.

  Всё правильно.
  
  Датой фактического получения дохода в данном случае считается последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет.
  Авансовый отчет утвержден 26 августа, значит дата фактического получения дохода в виде сверхнормативных суточных - 31 августа.
  
  

  Цитата: Удержан и перечислен НДФЛ при выплате зарплаты 05 сентября. В 6-НДФЛ это выгладит так:стр. 100   31.08.2016стр .110   05.09.2016стр. 120   06.09.2016

  Всё правильно.
  
  

  Цитата: При формировании справки 2-НДФЛ этот доход (в размере превышения суточных) отражается в сентябре.

  А почему в сентябре?
  Ведь дата фактического получения дохода - 31 августа. Значит и показывать этот доход надо в августе - по дате фактического получения дохода.
  
  Смотрим первоисточник:
  

  Цитата: 1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи,дата фактического получения доходаопределяется как день:...6)последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчетпосле возвращения работника из командировки;

  Успехов!
• Александр Погребс, вопрос и состоит в том, почему в справку 2-НДФЛ данный доход попадает в сентябрь.
  Из вашего ответа я поняла, что даты в 6-НДФЛ указаны верно. А вот в 2-НДФЛ данный доход формируется сентябрем.
  Добавлю, программа 1С Предприятие 8.2 Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.76.2). Что не так?
• Цитата: Добавлю, программа 1С Предприятие 8.2 Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.76.2). Что не так?

  Программа ставит вам неправильно.
  
  Надо было с самого начала писать, что вопрос в работе с программой. 
  
  Переношу в соответствующий раздел.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, спасибо за ответы.
  Главный вопрос был разобраться, правильно ли я заполняю 6-НДФЛ