Как отразить правильно оказание услуг?

Comments

• Если у Вас ООО на ОСНО, то пришедшие деньги отражаются в выписке банка поступлением с проводкой 51 - 62.2 100000 руб. Одновременно на основании выписки делается счёт-фактура на аванс. Далее делаете документ реализации (это "Оказание услуг"), на его основании делаете счет-фактуру на отгрузку. Я в 7.7 сразу делала запись книги покупок на восстановленный аванс. Возможно сейчас (тем более в автоматическом режиме) это делается автоматически при закрытии месяца и формировании книги покупок. Так как деньги к Вам пришли с НДС, то скорее овобождения от уплаты НДС у Вас нет и Вы являетесь плательщиком НДС, то и отгрузка у Вас тоже с НДС. Обратите внимание, выручка здесь есть реализация.
• Добрый день!
  В 1С 7.7 я бы посоветовала при заполнении выписки банка не проставлять проводки вручную в следующих случаях:
  1. Если вы ссылаетесь на вид движения денежных средств "Поступление от покупателей", то оставив незаполненной ячейку корр. счет, Вы дадите программе самостоятельно определить 62.1 это или 62.2.
  2. Если вы ссылаетесь на вид движения денежных средств "Оплата поставщику", то оставив незаполненной ячейку корр. счет, Вы дадите программе самомтоятельно определить 60.1 это или 60.2.
  После проведения банковской выписки Вы увидете, что программа самостоятельно определит проводки.
  Почему это удобно? Дело в том, что когда бухгалтер проставляет ВРУЧНУЮ проводки по этим видам движения денежных средств, то программа принимает их БЕЗОГОВОРОЧНО, даже если спустя какое-то время проводки должны измениться.
  Предположим, Вы перечислили деньги поставщику предоплатой, поставили 60.2, но в реальности бывает так, что накладные могут прийти датой более ранней. И проведя документы датой раньше этой самой оплаты, предоплата по банковской выписке, уже не будет предоплатой, а проводка, внесенная вручную ведь осталась! В результате закрытие 60 и 19 идет некорректно.
  Мы в своей программе регулярно выполняем операцию Обработка документов, Провести Проведенные и программа такие моменты пересчитывает.
• Добрый день спасибо что откликнулись)
  Скажите пожалуйста а счет фактура на аванс и счет фактура на отгрузку на какую сумму делается и та и та на 100000 руб, а то я что то никак не могу разобраться?
  а 62,1-90,1 вот такая проводка нужна, счет 62,1 должен же как то закрываться?
• Счет-фактура на аванс выписывается на сумму полученного аванса.
  Это можно в 1С 7.7 сделать автоматически.
  После проведения бынковской выписки. Вводом на основании формируете
  Счет-фактуру (выданный) на Аванс.
  Программа автоматически выпишет этот счет-фактуру именно на сумму полученного аванса. По этому счет-фактуре сформируются проводки: Д76.АВ, К 68.2.
  62-ой закроется после проведения документа по реализации.
  Д 51, К 62.2 Получен Аванс от Покупателя;
  Д62.2, К 62.1 закроется 62-ой в момент проведения реализации.
• Как правило отгрузка идёт на сумму оплаты. Получили 100000, в том числе НДС - отгрузили 100000, в том числе НДС.
  При получении денег проводка 51-62.2.
  При проведении отгрузки проводка будет 62.1-90.1.
  Одновременно вторая проводка 62.2-62.1 - зачёт аванса.