Неучтенный счет-фактура за 4-й квартал 2014 года
Добрый вечер!
Обнаружила, что в 1С не поставила флажок в нужном месте. Итог - не принят к вычету НДС по ГТД (4 квартал 2014 год).
Дилема такая - подавать уточненку за 4 квартал или можно включить в отчет за 1 квартал 2015 года (вроде бы как в течение 3 лет можно принимать к вычету). Волнует то, что НДС будем сдавать по-новому. Произойдет ли "стыковка" с ГТД за октябрь 2014 года?
Посоветуйте, как поступить?
Спасибо.
Обнаружила, что в 1С не поставила флажок в нужном месте. Итог - не принят к вычету НДС по ГТД (4 квартал 2014 год).
Дилема такая - подавать уточненку за 4 квартал или можно включить в отчет за 1 квартал 2015 года (вроде бы как в течение 3 лет можно принимать к вычету). Волнует то, что НДС будем сдавать по-новому. Произойдет ли "стыковка" с ГТД за октябрь 2014 года?
Посоветуйте, как поступить?
Спасибо.
Comments
-
Цитата: Обнаружила, что в 1С не поставила флажок в нужном месте. Итог - не принят к вычету НДС по ГТД (4 квартал 2014 год).Дилема такая - подавать уточненку за 4 квартал или можно включить в отчет за 1 квартал 2015 года (вроде бы как в течение 3 лет можно принимать к вычету). Волнует то, что НДС будем сдавать по-новому. Произойдет ли "стыковка" с ГТД за октябрь 2014 года?Посоветуйте, как поступить?Здравствуйте! Вы имеете полное право перенести вычет НДС на нужный квартал в течение трех лет (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Так что можете заявить вычет в декларации за 1 квартал. Не исключено, что налоговики, выявив расхождения с отчетом Вашего контрагента, запросят у Вас пояснения. В пояснениях объясните, в чем дело, сославшись на п. 1.1 ст. 172 НК РФ. Можно для верности приложить копию счета-фактуры, который повлиял на расхождения, и копию сверки с контрагентом. Думаю, запросы пояснений из инспекции по новой декларации НДС станут всем компаниям приходить чаще, но бояться их не нужно, Вы же ничего не нарушаете.
-
Добрый вечер! Спасибо за ответ. Подумаю.
